往来款混乱或者做错的情况时有发生,所以往来款的管理也是非常重要，针对这个问题，我们来谈一谈！

公司账面上的往来款跟实际不符，怎么做分录把账做平呢？

1、首先根据提者描述的事项以及问题进行回答。

根据您描述的情况，这个根本不是往来款不符的情况，这个就是账务处理做错，出纳收到员工的还款时，出纳编制收款原始凭证，给会计做账，直接冲减员工往来款即可。既然您冲减到出纳头上去了，肯定员工与出纳均存在往来款的情况，只需写份编制会计调整说明，经会计主管审核作为原始附件，即可做会计调整分录了，账务上直接将出纳与员工往来对冲。

2、平时针对客户、供应商往来款不符如何管理？

针对客户或者供应商往来款不符。有两种情况，客户或者供应商错了，要么公司自己内部错了，只要定期对账，根据对账结果与业务单据进行匹配，基本上往来款客户、供应商的往来款是不会错的。

如何处理：只能通过业务记录以及往来单位对账一笔一笔的进行核对了，除此之外，没有便捷的方法了。所以平时形成定期对账的习惯，有良好的往来款管理制度。

3、往来款不符如何进行会计处理？

年末编制往来款清查报告，详细列明差异情况以及最终核查结果，对可以的到解决的继续分配给各业务部门进行核查，若已确实查无可查的，编制往来核销报告，经审批，直接账上进行核销，但是核销后，需要考虑所得税调整事项。